加强废旧物资管控 提升处置效率效益

加强废旧物资管理，认真落实国网公司的相关文件，完善废旧　物资组织管理机构，优化了业务流程，强化内部管控。物资管理部门从源头控　制，参与公司生产改扩建、大修项目工程结算，以三个“强化”为手段，形成　过程闭环管控管理模式。建立废旧物资管理系统，充分以发挥信息化对废旧物资管理的作用，通过建立废旧物资管理系统，详细登记每次材料入库的废旧物资信息，提高废旧物资各项数据准确性，为废旧物资再利用提供依据，进-一步提升废旧物资处置效率与效益。

一、工作描述

在废旧物资管理上，严格执行《国家电网公司废旧物资处置管理办法》，保证废旧物资管理规范操作。2014年共处置废旧物资8个批次，合计金额239万元。所有废旧物资全部通过省公司电子商务平台集中处置。公司相关部门严格执行国网公司下发通用制度，完善了废旧物资管理制度，优化了业务流程，物资管理部门参与公司生产改扩建、大修项目工程结算。建立废旧物资管理系统以发挥信息化对废旧物资管理的作用，通过建立废旧物资管理系统，详细登记每次材料入库的废旧物资信息，提高废旧物资各项数据准确性，为废旧物资再利用提供依据。

二、主要做法

在废旧物资管理与实际操作中，以健全管理制度为保障，以国网公司电子商务平台为依托，实现了全过程闭环管控，确保废旧物资收购够量、废旧物资处置够快、废旧物资交接够准。主要经验及做法如下:

1.内部控制管理.

从组织机构、管理制度入手，对废旧物资管理流程、职责分工、关键控制环节进行完善。从被审计单位固定资产废旧和技术改造(大修)项目实施入手，注重废旧物资来源、数量等基础资料。从废旧物资的实物管理和价值管理入手，加强废旧物资收购、保管、变卖处置等环节的内部管理和控制。由项目单位、运维检修部(农电工作部)、物资部门参与确定废旧物资拆除计划，只有项目单位办理相应废旧资产手续和废旧明细，物资管理部门才可以接收入库，并参与工程决算会签。这-系列规范动作来源于健全的管理制度保障，我们不断修改完善废旧手续、拆旧计划也做了相应的改动以更符合现实工作需求，并通过财务资产部和运维检修部下达各项目单位。

2.废旧收购管理

(1)利用信息化手段，建立健全废旧物资管理系统。通过建立废旧物资管理系统，详细登记每次材料入库的物资信息，如申请单位、送料人及联系方式、名称、型号、规格、数量、入库时间、存放地点等，便于核对废旧物资处置计划与废旧物资台帐，核查废旧物资的收购率，分析废旧物资实际收购情况。

(2)执行固定资产废旧手续。对于废旧的固定资产由相关部门]填写废旧清单，包括废旧的固定资产原值、净值、残值等情况。

3.废旧物资处置管理

(1)废旧物资通过国网公司电子商务平台集中处置。

在与收购商进行物资交接中，监察审计部共同参与，监督废旧物资的处置，实施效能监察和协同监督。达到变卖材料与交接记录、出库单- -致，处理的废旧物资与竞卖资料中的废旧物资-致，专人负责对价格与废旧物资处理的收入凭证相核对，确保价格有效执行。

(2)处置资料归档管理。为保证废旧物资管理的规范性和可追溯性，针对管理过程中发生的各种审批表、招标资料、台帐、处置记录等废旧物资工作处置完毕后，相关资料按规定归档管理，便于查阅和管理。

三、特色亮点

采取强化组织领导、强化计划管理、强化指标考核的“三强化”措施，不断规范废旧物资废旧、审批、收购、处置等流程，达到废旧物资闭环管控，实现废旧物资处置收益最变化。主要亮点:

一是强化组织领导。公司领导作为废旧物资管理主要责任人，统筹协调各职能管理部门，明确责任，周密部署，主要领导过问、统筹安排，分管领导具体负责、深入推进，确保将废旧物资管理各项措施落实到位。

二是强化计划管理。废旧物资拆除计划不但是整个废旧物资管理流程的起点，也是贯穿废旧物资管理整个流程的主线，实物使用部门]作为废旧物资拆除计划主要责任人，根据公司年度计划，编制《工程拆除材料计划表》，经实物管理部门、财务部门、纪委监察审核、公司领导批准后，按要求进行拆除废旧。

四、具体案例

废旧物资处置“- -体化”从制度、台账、记录及现场情况都可查询，通过ERP系统推进库存物资的信息化、标准化管理。强化对现有库存物资废旧、拍卖、再利用情况的督查，加快废旧物资周转率，提升仓储管理效益;梳理废旧物资处置管理制度和废旧物资交接、处置、资金回笼等过程工作标准和作业流程;明确在拆除收购、存储管理和废旧处置阶段的任务和要求，确保现存物资实物与统计账目相符，处置收入及时足额入账。此外，还加强对退役设备再利用的监督，对退役设备入库、出库、调剂、入账等进行管控，实现退役设备利用到位，充分发挥作用供电企业废旧物资的流程管理是一项系统性的工程，其流程的完善与否、效率高低直接决定着其废旧物资的管理水平。当前供电企业的废旧物资管理流程中普遍存在信息记录流转不规范、关键流程企业缺失、处置方式不优等问题需要关注与改善。废旧物资收购各环节流转信息的缺失是导致其收购率过低的主要原因之一， 由于各环节间流转信息不齐全，往往容易引起信息与实物不符、责任考核缺乏依据等问题。为保证废旧物资收购各环节的流转信息保持-致性、连贯性、完整性，需要设置统一完善的废旧物资拆除清单，并明确表单信息流转流程、各方职责分工和时间节点。在废旧物资管理整个流程的各环节中，要求各相关部门按规定完整填写，以保持清单内容的一-致，确保信息与实物保持一致，并为废旧物资管理责任考核提供信息记录依据。在废旧物资处理的初始阶段，增加预废旧环节，由设备运行部门提，供项目拆除设备的详细清单，作为设计图纸的拆除材料附件及现场验收的依据,在现场拆除环节结束之后，添加现场确认环节，对所拆除的物资进行计量和确

认，以加强对拆除现场的管控，防范丢失风险和人员风险，在现场确认环节之后，对于符合现场处置的废旧物资条件的，采用现场招标的方式进行处置，减少驳运、仓储成本。

五、实践效果

废旧物资管理一直是物资管理工作的难点，多年来一直对废旧物资管理工作十分重视，随着废旧物资管理不断完善，盘活了公司资产，提高了整体经济效益，实现了废旧物资的集约化管理。2013 年至2014年,组织废旧物资现场集中处置竞买会，标准规范的工序逐一- -展开，来自省内及省外等35家收购商激烈竞价，分门别类被打成22个批次的废旧物资分别以高出百分之30-百分之55的价格。其中2013年第22批以10万元起价，然后以42.1万元交易，实现了较高的经济效益。下步要通过对废旧物资处置的计划编制、收购、变卖、管理和监督的闭环管控，完善内控机制和监督机制，使废旧物资管理统一-流程、统- -标准、统一管理，阳光操作，降低运作成本，从根本上规避废旧物资处置上的管理风险。